Какой датой отражать в расходах в КУДиР при УСН страховые взносы и НДФЛ, уплаченные платежными поручениями со статусом 02?
Добрый день. Помогите пожалуйста в таком вопросе: организация оплачивала весь 2023 год налоги платежными поручениями со статусом 02. По зарплате за январь которая начислена 31.01.2023 НДФЛ и страховые перечислены 13.02. Значит что в книге расходов НДФЛ и страховые будут признаваться в расходах 13.02?
Comments
-
Добрый день!Цитата: организация оплачивала весь 2023 год налоги платежными поручениями со статусом 02. По зарплате за январь которая начислена 31.01.2023 НДФЛ и страховые перечислены 13.02. Значит что в книге расходов НДФЛ и страховые будут признаваться в расходах 13.02?Да, расходы можете признать 13.02.23.
В 2024 году будете признавать только после списания этих расходов в ЕНС. Т.е. 28 числа...
Успехов! -
Александр Погребс, Спасибо большое! Только в книге расходов дата проставляется 28.02 . ,,Регламентная операция. Зачет аванса по единому налоговому счету""
-
Цитата: Только в книге расходов дата проставляется 28.02 . ,,Регламентная операция. Зачет аванса по единому налоговому счету""Значит, у Вас в программе настройки неправильные.
Успехов!
